昨日，上市公司开元仪器发布公告将全资收购上海恒企教育培训公司、收购中大英才70%股权后，今日发布公告公布收购两家公司的具体实行办法。 收购上海恒企：收购对价12亿元 据公告显示，开元仪器将以发行股份及支付现金的方式收购标的公司100%的股权，收购对价初步意向为12亿元，为上海恒企2016年承诺扣非净利润（扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润）的15倍，并表示最终估值还将参考第三方专业评估机构的评估结果。其中开元仪器以发行股份方式支付收购对价的 60%，股份发行价格为本次发行股份及支付现金购买资产的董事会决议公告日前 20 个交易日的开元仪器 A 股股票交易均价的 90%；以现金方式支付收购对价的 40%。 在现金收购中，收购将分为两部分进行，并包含对赌协议。公告显示，上海恒企在标的资产过户给开元仪器后的 20 个工作日内，开元仪器向上海恒企支付收购对价 20%的现金，另外的20%则在上海恒企2017年度审计报告出具日后的30个工作日内向其支付。 此外，上海恒企承诺标的公司在 2016-2018 年扣非净利润分别不低于人民币 8000 万元、人民币 10400万元与人民币 13520 万元。 或于2019年全资收购中大英才 据公告显示，双方达成初步意向，标的公司（即中大英才）100%股权对价估值为人民币 2.6 亿元。 开元仪器对中大英才收购将分为两个阶段进行。第一阶段收购其70%股权，收购现金对价将为2016 年承诺扣非净利润（不低于人民币 1500 万元）的17倍-19倍区间。收购对价分别以现金和发行股份方式各支付50%，股份发行价格将为本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前 20 个交易日的开元仪器 A 股股票交易均价的 90%。 此后将进入中大英才的业绩承诺期，若中大英才完成业绩承诺，则开启收购的第二阶段：将在2019年5月31日前启动以现金方式或以对中大英才定增方式收购其剩余30%的股权，收购意向估值不低于2018年实现的扣非净利润（人民币 3000 万元）的 15倍区间。 中大英才的具体业绩承诺为：于 2016-2018 年扣非净利润分别不低于人民币 1500 万元、人民币 2000 万元与人民币 3000 万元。 除此外，开元仪器在2016年5月6日前向中大英才注入1000万元诚意金。这笔钱，将在第一阶段收购完成后的 10 个工作日内退还，开元仪器将把该资金支付给乙方 1 （中大英才股东新余中大瑞泽投资合伙企业）作为现金收购对价的一部分。 |
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